Schicht-, Nacht-, Sonn- und Feiertagszuschläge lassen Ihr Einkommen während der Ausbildung schwanken. Für einen Kreditantrag oder Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) belegen Sie die feste Ausbildungsvergütung und die variablen Zuschläge getrennt.

Vollständige Gehaltsabrechnungen, der Ausbildungsvertrag und eine kurze Monatsübersicht machen die Zahlungen nachvollziehbar. Kreditgeber bewerten wechselnde Zuschläge unterschiedlich; für die BAB gelten eigene Regeln zur Einkommensprüfung.

Grundvergütung und Zuschläge trennen

Die Gehaltsabrechnung sollte zeigen, woraus sich Ihre Bezahlung zusammensetzt. Nach § 108 der Gewerbeordnung gehören dazu unter anderem Art und Höhe von Zuschlägen und Zulagen. Sammeln Sie daher die vollständigen Abrechnungen, auf denen diese Positionen einzeln aufgeführt sind.

Ihr Ausbildungsvertrag belegt die vereinbarte Vergütung. Besteht sie aus mehreren Teilen, muss der Vertrag nach § 11 des Berufsbildungsgesetzes (BBiG) auch angeben, woraus sich die Vergütung zusammensetzt. Regelungen zu Überstunden sind ebenfalls relevant. So lässt sich die vertragliche Grundvergütung von Beträgen unterscheiden, die durch bestimmte Arbeitszeiten oder zusätzliche Arbeit entstehen.

Ein Zuschlag für tatsächlich geleistete Nacht-, Sonn- oder Feiertagsarbeit kann steuerlich anders behandelt werden als andere Zahlungen. § 3b des Einkommensteuergesetzes regelt dafür bestimmte Voraussetzungen und Grenzen. Daraus folgt weder, dass jeder Zuschlag steuerfrei ist, noch dass ein Kreditgeber ihn auf eine bestimmte Weise anrechnet. Verwenden Sie deshalb die ausgewiesenen Brutto- und Nettobeträge Ihrer Abrechnungen, statt sie selbst umzurechnen.

Geordnete Unterlagen für einen Kreditantrag (KI-Symbolbild)
KI-generiertes Symbolbild

Unterlagen zusammenstellen

Ordnen Sie Vertrag, Abrechnungen und Zahlungseingänge einander zu. Legen Sie diese Unterlagen zusammen:

  • den Ausbildungsvertrag samt späteren Änderungen,
  • vollständige, aufeinanderfolgende Gehaltsabrechnungen,
  • bei Bedarf Kontoauszüge, auf denen die entsprechenden Zahlungseingänge erkennbar sind,
  • eine ergänzende Monatsübersicht, wenn sich die Schwankungen aus den Abrechnungen allein schwer erkennen lassen.

Welche und wie viele Abrechnungen erforderlich sind, hängt vom jeweiligen Kreditgeber oder Förderverfahren ab. Die ING nennt für abhängig Beschäftigte beispielsweise die letzten drei Gehaltsabrechnungen. Das ist eine Vorgabe für diesen Anbieter, keine allgemeine gesetzliche Frist. Fehlt auf dem Einkommensnachweis die Bankverbindung, verlangt die ING zusätzlich einen Kontoauszug mit dem letzten Gehaltseingang. Kontoauszüge können die Zahlung belegen, ersetzen die Abrechnung aber nicht automatisch.

Wenn ein Zuschlag nur zu bestimmten Jahreszeiten anfällt oder aus den Unterlagen nicht hervorgeht, wie hoch er ist, bitten Sie den Ausbildungsbetrieb um eine kurze Bestätigung. Darin können Art, Zeitraum und bisherige Regelmäßigkeit der Zahlung erläutert werden. Sie müssen eine solche Bestätigung nicht grundsätzlich vorlegen, und nicht jeder Kreditgeber akzeptiert sie als Nachweis.

Schwankungen übersichtlich zeigen

Eine Monatsübersicht hilft, gleichbleibende und variable Bestandteile auseinanderzuhalten. Führen Sie die Grundvergütung getrennt auf. Notieren Sie für jeden Zuschlag die Art und den ausgewiesenen Betrag sowie den tatsächlichen Zahlungseingang. Wenn die Abrechnung Arbeitsstunden oder Einsatzzeiten nennt, können Sie diese ebenfalls zuordnen.

Monat Grundvergütung Zuschlagsart und Betrag Brutto und Netto laut Abrechnung Zahlungseingang
Monat laut Abrechnung Betrag laut Abrechnung Zum Beispiel Nachtarbeit Beträge aus der Abrechnung Betrag und Buchung aus dem Kontoauszug

Markieren Sie bei Bedarf einen Monat mit wenigen Zuschlägen, einen typischen Monat und einen Monat mit höheren Zuschlägen. Ein Durchschnitt der dokumentierten variablen Beträge kann zusätzlich zeigen, wie stark das Einkommen im erfassten Zeitraum schwankte. Kennzeichnen Sie ihn als Rückblick auf genau diesen Zeitraum. Er ist keine Prognose und keine verbindliche Berechnungsformel für eine Bank oder Behörde.

Kreditprüfung und BAB unterscheiden

Bei einem Verbraucherkredit muss der Darlehensgeber vor Vertragsabschluss die Kreditwürdigkeit prüfen. § 505a des Bürgerlichen Gesetzbuchs schreibt jedoch weder eine einheitliche Zahl von Gehaltsabrechnungen noch eine allgemeine Methode zur Bewertung wechselnder Zuschläge vor. Fragen Sie den konkreten Anbieter, welche Unterlagen er verlangt und wie Sie variable Zahlungen darstellen sollen. Eine übersichtliche Aufstellung zeigt Ihre Einkommenssituation. Sie garantiert weder eine Kreditzusage noch, dass alle Zuschläge angerechnet werden.

Planen Sie Ihre Rückzahlung zunächst auf Basis der festen Nettovergütung. Rechnen Sie schwankende Zuschläge nur vorsichtig ein. Planen Sie die monatliche Rate so, dass Sie sie auch in einem Monat mit wenigen Zuschlägen zahlen können. Das schützt davor, regelmäßige Ausgaben an einem besonders hohen Einkommen auszurichten.

Die BAB ist eine Förderung der Bundesagentur für Arbeit und wird nach eigenen Regeln geprüft. Dabei zählen unter anderem die Ausbildungsvergütung und weitere Einkommen. Auch Freibeträge und mögliche Zusatzbedarfe fließen in die Prüfung ein. Reichen Sie die von der Agentur angeforderten Ausbildungsunterlagen ein und fragen Sie dort nach, wenn unklar ist, wie bestimmte Zuschläge anzugeben sind.

In einem Formular der Bundesagentur für Arbeit zur Ausbildungsvergütung geben Sie für einen bestimmten Zeitraum voraussichtliche Bruttobeträge und Einmalzahlungen an. Das Formular trägt den Stand Mai 2020. Im sichtbaren Abschnitt nennt es keine eigene Kategorie für Schicht-, Nacht- oder Wochenendzuschläge. Daraus lässt sich nicht ableiten, dass diese Zahlungen bei der BAB unberücksichtigt bleiben. Klären Sie die aktuelle Einordnung direkt mit der Agentur. Außerdem gilt BAB nicht für jede Ausbildungsform; die Anspruchsvoraussetzungen hängen unter anderem von der Art der Ausbildung ab.